Нетто зарплата в Німеччині: скільки залишається після всіх податків і внесків

Скільки ви отримаєте на руки? Розбираємось у системі оподаткування в Німеччині

Робота в Німеччині для українців відкриває безліч можливостей, однак вже на етапі підписання трудового контракту у багатьох виникає питання: “Яка в мене буде зарплата на руки?” Адже роботодавець вказує брутто-зарплату (до оподаткування), а те, що приходить на банківський рахунок — це вже нетто, після усіх обов’язкових відрахувань.

У цій статті пояснимо, як працює система розрахунку нетто-зарплати в Німеччині, які податки та внески утримуються, а також на що звертати увагу при переговорах із роботодавцем.

🔍 Від чого залежить розмір нетто зарплати?

Розмір зарплати після усіх відрахувань у Німеччині залежить від багатьох факторів:

• податковий клас (у Німеччині їх шість, залежно від сімейного стану);
• зарплата брутто;
• місце проживання та праці (у різних землях — різні податкові нюанси);
• наявність дітей;
• членство у церкві (впливає на церковний податок);
• тип медичної страховки;
• інші персональні знижки (наприклад, через інвалідність).

Іншими словами, навіть маючи однакову зарплату брутто, дві різні людини можуть отримувати дуже різні суми на руки.

📉 Які податки і внески вираховуються?

Ось головні складові, що зменшують вашу зарплату:

✅ Податки:

• Lohnsteuer – податок на заробітну плату (від 14% до 45% залежно від доходу);
• Solidaritätszuschlag – “солідарний податок” (після 2021 його платять лише високозарплатні працівники);
• Kirchensteuer – церковний податок (8-9% від Lohnsteuer, якщо ви вказали належність до церкви).

✅ Соціальні внески:

• Медичне страхування (Krankenversicherung) – в середньому 7,3–8,3%;
• Пенсійне страхування (Rentenversicherung) – 9,3%;
• Страхування на випадок безробіття (Arbeitslosenversicherung) – 1,3%;
• Pflegeversicherung – обов’язкова страховка на випадок потреби в догляді — 1,7–2,3% залежно від кількості дітей.

📌 Ці суми діляться між працівником та роботодавцем. Тобто, наприклад, 7,3% на медичне страхування платите ви, ще стільки ж — роботодавець.

📊 Приклади: скільки залишиться “на руки”?

1. Сімейний чоловік з двома дітьми, зарплата 5000 євро брутто на місяць

• Податковий клас: 3 (вигідний для одружених, де один не працює)
• Нетто: приблизно 3550 євро

2. Молода жінка без дітей, зарплата 3000 євро брутто

• Податковий клас: 1
• Нетто: приблизно 2050 євро

Звісно, це орієнтовні розрахунки. Найточніше визначити свою нетто-зарплату можна через онлайн-калькулятори, наприклад: https://www.nettolohn.de/ або https://www.brutto-netto-rechner.info/

💡 Корисно знати: як зменшити податкове навантаження?

• Правильно обирайте податковий клас (особливо це актуально для пар).
• Не декларуйте приналежність до релігії — це допоможе уникнути церковного податку.
• Подайте податкову декларацію (Steuererklärung) — часто можна повернути кількасот євро назад.
• Якщо у вас є діти, хворі родичі чи ви користуєтесь громадським транспортом — дізнайтесь про Freibeträge (свободні від податків суми).

🟢 Чи потрібна вся ця інформація українцям, які вже мають статус тимчасового захисту?

Так, якщо ви працюєте офіційно в Німеччині — усі ці правила стосуються і вас. Хоча для працевлаштування не потрібно отримувати візу, правила оподаткування та внесків однакові для всіх, незалежно від громадянства чи статусу.

📌 Більше порад та пояснень — на сайті ЮА Мігрант.

Можливо, у когось із вас вже був досвід з розрахунком зарплати в Німеччині або цікаві лайфхаки щодо податків? Цікаво буде побачити думки інших — ваша точка зору може бути корисною для багатьох.