Як зменшити податки у Німеччині: витрати на пошук роботи, які можна списати

Багато українців у Німеччині не знають, що значну частину витрат, пов’язаних з пошуком роботи чи професійною діяльністю, можна законно списати з податків. У німецькому податковому законодавстві існує поняття Werbungskosten — це витрати, пов’язані з професійною діяльністю. До них належать не лише витрати на доїзд до роботи, а й витрати на консультації, резюме, проїзд до місця співбесіди чи навіть навчальну літературу.

❗ Що саме можна списати з податків у Німеччині?
Ось кілька типових прикладів витрат, які враховуються у податковій декларації:

• Витрати на пошук роботи: друк резюме, поїздки на співбесіди, телефонні інтерв’ю, платні послуги рекрутерів — усе це підпадає під можливість списання.
• Робоче спорядження та одяг: якщо воно використовується щонайменше на 90% у професійних цілях (наприклад, спецодяг для будівельників чи музикантів).
• Професійна література: книги, журнали, курси для підвищення кваліфікації, навіть онлайн-підписки на професійні платформи.
• Облаштування домашнього офісу: письмовий стіл, стілець, лампа, ноутбук. Придбання техніки вартістю до 1000 євро можна списати одразу, дорожче — частинами протягом кількох років.
• Інтернет: якщо довести, що він використовується у робочих цілях, можна відняти до 20 євро на місяць.
• Переїзд у зв’язку зі зміною роботи: також підлягає відшкодуванню, якщо він скорочує шлях до нового місця праці принаймні на годину.

📌 Що таке Pauschalbetrag?
Німецька податкова система передбачає фіксовану суму списання без надання підтверджень — 1230 євро на рік (станом на 2024 рік). Тобто, навіть якщо ви не зібрали чеки, ця сума вже автоматично врахована. Але якщо ваші витрати перевищують цей поріг — варто зберігати квитанції, рахунки та інші документи, що підтверджують витрати.

💡 Окремо про дорогу на роботу
Є два варіанти списання: на основі квитків або розрахунок за фіксованою ставкою — 0,30 євро за кожен кілометр до 20 км та 0,38 євро за більшу відстань. Це стосується не лише мешканців Берліна чи Мюнхена, а й усіх міст Німеччини: Гамбург, Дрезден, Кельн, Штутгарт — у кожному з них правила однакові.

🧳 Додаткове житло та подвійне ведення господарства
Якщо ви живете на тижні поблизу роботи в орендованій квартирі, а на вихідні повертаєтеся до родини в інше місто, ви також маєте право на зниження податкової бази. За перші три місяці можна списати додаткові добові витрати (24 євро за день роботи).

📚 Навчання — це теж витрати на роботу
Витрати на здобуття вищої освіти чи перекваліфікацію, зокрема курси, іспити та навчальні матеріали, можуть бути враховані в податковій декларації. Це стосується як самих працівників, так і членів родини, наприклад, подружжя.

🌐 Інтернет-сервіси та підтримка
Платформи на кшталт ЮА Мігрант регулярно інформують українців про податкові зміни та можливості легального зниження витрат у Німеччині. Це може значно полегшити адаптацію та дозволити зекономити сотні євро щороку.

🔎 Практичний порадник

• Зберігайте чеки, навіть якщо здається, що це дрібниці.
• Використовуйте онлайн-калькулятори для розрахунку податкових витрат.
• Подавайте декларацію разом із партнером — це відкриває більше можливостей для списань.

У середньому, німці повертають близько 800 євро на рік завдяки вказаним витратам. І хоча суми можуть бути невеликі, у підсумку це суттєво полегшує фінансове навантаження. 👀 А як ви підходите до заповнення податкової декларації? Чи знаєте про всі можливості списань у Німеччині? Цікаво почути ваші приклади та думки — діліться ними нижче.