Добровільне страхування в Польщі: Як оформити Dobrowolne ubezpieczenie chorobowe

Працюючи за цивільно-правовими договорами в Польщі, іноземець за замовчуванням не може розраховувати на оплату лікарняного листка, тому що не підлягає обов’язковому страхуванню цього типу – ubezpieczeniu chorobowemu. Однак у деяких випадках існує спосіб застрахуватися в NFZ (Національний фонд охорони здоров’я – підрозділ ZUS) добровільно.

Що таке Dobrowolnie ubezpieczeniu chorobowemu, хто і як може оформити, і скільки доведеться платити на місяць – детально розберемо в даному матеріалі, однак одразу попередимо – розглядаються випадки добровільного страхування на випадок хвороби саме в державному Фонді охорони здоров’я РП. Придбати поліс у комерційних структурах може будь-хто, за правилами цих компаній.

ЗМІСТ

• Види страхування в Польщі
  • Обов’язкове страхування
• Хто може отримати добровільне страхування через хворобу?
  • Різниця в цивільно-правових договорах
• Скільки коштує Dobrowolnie ubezpieczenie?
  • Розмір платежів за добровільним страхуванням
    • Доплати за перерву в страхуванні
  • Добровільне страхування через хворобу
• Хто і як платить внески за добровільним ubezpieczenie chorobowe?
• Як оформити добровільне страхування через хворобу?
• Коли почне діяти страховка?
  • Врахування попередньої страховки
• Коли закінчиться дія добровільного страхування?
• Майбутні зміни

Види страхування в Польщі

Система соціального страхування в Польщі досить складна і заплутана. Труднощі починаються ще на моменті розуміння типів наявного страхування, з яких і почнемо розбиратися.

Перш за все, є обов’язкове і добровільне страхування. З першим усе простіше – наприклад, за умовами про працю всі типи страхування є обов’язковими, їх виплачує за співробітника роботодавець, незалежно від його бажання, і працівникові в принципі необов’язково заглиблюватися в деталі – достатньо з’ясувати, чи платять за нього в ZUS, і якщо так, розуміти, що всі належні послуги він має право отримувати. Цей випадок детально в цій статті не розглядається.

Щоб розібратися з добровільним страхуванням, згадаємо, які види соціальних платежів у Польщі існують:

• Emerytalne. Пенсійні відрахування.
• Rentowe. Втрата працездатності через інвалідність.
• Wypadkowe. Право на допомогу через виробничу травму або професійне захворювання.
• Zdrowotne. Внески на охорону здоров’я.
• Chorobowe. Страхування через хворобу – виплати під час тимчасової непрацездатності.

Саме у двох останніх типах нерідко і плутаються непідготовлені іноземці, оскільки обидва варіанти часто перекладають як “медичне страхування”. Але різниця тут дуже суттєва:

1. Ubezpieczenia zdrowotnego – це доступ до медицини. Ті, хто має цей тип страхування, зможуть записатися до лікаря, лікуватися в стаціонарних лікарнях тощо.
2. Ubezpieczenia chorobowe – це компенсація за дні, коли ви хворіли. Це виплата за лікарняним листком, у т.ч. під час вагітності та після пологів.

Якщо людина платить тільки за Zdrowotne, але БЕЗ Chorobowe, вона отримає медичну допомогу в разі потреби, але її лікарняний оплачений не буде.

Обов’язкове страхування

Уже згадувалося, що за повноцінними трудовими договорами (умовами про працю) обов’язковими є всі перераховані види страхування. За умовами злеценія за замовчуванням ubezpieczenie chorobowe відсутнє, тобто оплати лікарняного не буде.

Однак за Umowa zlecenie доступне добровільне страхування на випадок хвороби. Власне, ця можливість, а також способи її реалізації, і є основною темою цієї статті.

Йдеться про випадки, коли умова злеценя – єдиний укладений договір. При роботі за сумісництвом, або поєднуючи роботу і бізнес, є свої умови виплати соціальних зборів і, відповідно, доступу до послуг і можливостей.

Хто може отримати добровільне страхування через хворобу?

Цей момент вкрай важливий, бо показує, що не за кожного цивільно-правового договору можна отримати добровільне страхування. У Польщі існує Закон “Про систему соціального страхування”, у частині 2 статті 11 якого є вказівка, що отримати добровільне страхування через хворобу за власним бажанням можуть особи, зазначені в статті 6 того самого закону, а саме в частині 1, пунктах 2, 4-5a, 7b, 8 і 10.

Стаття 6, на яку посилається стаття 11, встановлює перелік осіб, для яких виплата зборів emerytalne (пенсійні) та rentowe (втрата працездатності), є обов’язковими. Тобто випадки добровільного страхування через хворобу можливі виключно для тих, для кого страхування пенсійне та від втрати працездатності є обов’язковими.

Хто ж належить до цих категорій? Далі процитуємо статтю 6 Закону, однак, щоб не спричиняти зайвої плутанини, вкажемо лише на пункти, які нас цікавлять, опустивши решту.

Art.6 Ustawa o systemie ubezpieczeń społecznych. Особи, які в обов’язковому порядку підлягають пенсійному страхуванню і страхуванню від втрати працездатності

1. Обов’язковому пенсійному страхуванню та страхуванню від втрати працездатності підлягають фізичні особи, які на території Республіки Польща займаються такою діяльністю:
   1. 2) Надомна робота.
   1. 4) Особи, які виконують роботу на підставі агентського договору (umowy agencyjnej) або договору доручення (umowy zlecenia) чи іншого контракту на надання послуг (umowy o świadczenie usług).
   1. 5) Особи, які ведуть несільськогосподарську діяльність, та особи, які з ними співпрацюють (współpracującymi).
   1. 5а) Особи, які співпрацюють із фізичними особами, зазначеними в ч. 1 ст. 18 Закону про підприємців (ідеться про нових підприємців, які через нещодавню в часі організацію, мають право на знижки з внесків ZUS; можливість їм претендувати на Dobrowolne ubezpieczenie chorobowe встановлена тільки з 18.09.2021 – ПК).
   1. 7b) Аспіранти, які отримують докторські стипендії.
   1. 8) Особи, які виконують оплачувану роботу за направленням на роботу, відбувають покарання у вигляді позбавлення волі або попереднє ув’язнення.
   1. 10) Духовенство.

Очевидно, що в контексті нашого розгляду важливими є тільки пункти 4 і 5 зазначеної статті, але для кращого розуміння питання наведено всі можливі випадки.

Різниця в цивільно-правових договорах

З перелічених випадків можливого оформлення добровільного страхування можна вивести і зворотне: усі, хто не зазначений у переліку, права на добровільне страхування через хворобу не мають.

Це призводить до деяких складнощів при визначенні можливості отримати Dobrowolne ubezpieczenie chorobowe за цивільно-правовими договорами різних типів. Якщо умова злецения прямо вказана в Законі, і сумніву не викликає (добровільне страхування через хворобу однозначно доступне), то поняття “інших контрактів на надання послуг” може трактуватися дуже широко.

Наприклад, визначати можливість добровільного страхування chorobowe за умовами про дзело необхідно по суті його реєстрації в ZUS. Якщо це якесь “надання послуги”, що передбачає обов’язкові виплати в пенсійний фонд і фонд втрати працездатності, то право на добровільне ubezpieczenie у підрядника (“працівника”) буде. Однак це вкрай рідкісні випадки, незважаючи на обов’язок реєстрації договорів про дзело з 2021 року, їх, як правило, укладають з метою не виплачувати внесків.

Окремо стоять B2B-договори. Сторони, які їх уклали, зобов’язані бути суб’єктами господарювання, а отже, мають право на добровільне страхування як “Особи, які ведуть несільськогосподарську діяльність”, але кожен учасник такої угоди повинен сам займатися всіма питаннями виплати внесків до ЗУС (в інших випадках, як ми побачимо далі, виплати за підрядника здійснює замовник).

Скільки коштує Dobrowolnie ubezpieczenie?

Ще один важливий і складний аспект. Усе, про що йшлося вище, стосується випадків добровільного страхування через хворобу для тих, у кого інші види державного страхування є обов’язковими.

Однак існують випадки, коли іноземець не має права на обов’язкові компоненти страхування, але він може отримати їх добровільно, сплачуючи відповідні внески. Яскравий приклад – студенти, які не можуть бути вписані в страховки рідних, учні інших типів, волонтери тощо. При цьому, отримавши можливість добровільного страхування взагалі, права на добровільне страхування через хворобу не з’являється.

У цьому є певна логіка. Одна річ, коли людина працює або займається бізнесом, тобто має певний дохід, якого може позбутися через хворобу. Тоді їй виплачується сума, належна за лікарняним (розмір допомоги можна дізнатися тут). Якщо ж доходу не було і раніше, то який сенс платити його під час хвороби? Це може використовуватися з метою незаконного збагачення.

Розглянемо обидва розрахунки необхідних платежів, називаючи просто “Добровільним страхуванням” випадки підписання договору за відсутності обов’язкових платежів, і “Добровільним страхуванням через хворобу” – ситуації сплати внесків на ubezpieczenie chorobowe для оплати лікарняного листа.

Розмір платежів за добровільним страхуванням

Платіж за добровільне страхування становить 9% від розрахункової бази, яка в різних випадках вираховується по-різному.

Розрахункова база становить:

• Для волонтерів – 9% від мінімального розміру праці. Наприклад, у 2022 році мінімум становить 3010 злотих. Відповідно, розмір платежу: 3010 х 9% = 270,90 злотих на місяць.
• Для іноземних студентів, учнів мовних курсів, духовенства тощо. (усі випадки перераховані в п.1 – 4, ч.2, ст.3 Закону про пільги – Ustawa o świadczeniach opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych) розрахункова база визначається окремими НПА. І, наприклад, на момент публікації цього матеріалу становила 620 злотих. Отже, щомісячний платіж – 620 х 9% = 55,80 злотих на місяць.
• Для решти осіб розрахункова база дорівнює середній зарплаті в промисловому секторі економіки за минулий квартал, яку публікує Головне статистичне управління Польщі (GUS). Наприклад, у другому кварталі 2021 року середня оплата праці становила 5775,25 злотих, тобто щомісячний платіж у липні – вересні становив 5775,25 х 9% = 519,77 злотих.

Виплачується зазначена сума щомісяця єдиним платежем до 15 числа місяця, що настає за звітним безготівковим методом на рахунок у ZUS.

Доплати за перерву в страхуванні

На жаль, вищевказані витрати не єдині з можливих при добровільному страхуванні (ще раз підкреслимо – страхування не через хворобу, а взагалі). Якщо між двома випадками страхування була перерва понад три місяці, при цьому не має значення, яким було попереднє страхування – добровільним чи обов’язковим – то доведеться доплатити таку суму:

Період перерви	Вартість у % від розрахункової бази (приклад на 3 квартал 2021 року)	Кількість платежів
Від 3 місяців до року	20% (1155,05 зл.)	Єдиний платіж
Від року до двох	50% (2887,63 зл.)	3 платежі
Від двох до п’яти років	100% (5775,25 зл.)	6 платежів
Від п’яти до десяти років	150% (8662,88 зл.)	9 платежів
Понад десять років	200% (11550,50 зл.)	12 платежів

Якщо кількість платежів доступна більше одного, то графік виплат та їхній розмір визначає керівництво місцевого відділення ZUS за заявою платника. За замовчуванням завжди виставляється єдиний платіж.

Добровільне страхування через хворобу

Намагаючись у загальних рисах охопити всі випадки добровільного страхування, акцент у цьому матеріалі все ж таки зроблено на страхування через хворобу під час роботи за умовою злецения. Саме платежі для такої ситуації й розглядатимемо в цьому розділі.

Щомісячний платіж за Dobrowolne ubezpieczenie chorobowe становить 2,45% від розрахункової бази.

Однак розрахункова база в цьому випадку обчислюється інакше – вона дорівнює тій самій величині, з якої обчислюють розмір пенсійних внесків і платежів по інвалідності (втраті працездатності).

Для кожного можливого випадку це свій рівень фізичного доходу. Наприклад, для уми злеценя – це сума, заявлена в договорі або реальний фізичний дохід, але не менша за мінімальну зарплату і не більша ніж 250% від прогнозованої середньомісячної в економіці (цей прогнозований параметр публікується державою, наприклад, 2021 року він становив 5259 злотих, тобто максимальний розмір розрахункової бази цьогоріч – 250% х 5259 = 13147,50 злотих; відноситься тільки до страхування через хворобу – для інших платежів такого обмеження немає).

Приклад 1. Співробітник за умовою злецения отримує 3500 злотих брутто на місяць. Його платіж за добровільним страхуванням через хворобу становитиме: 2,45% х 3500 = 85,75 злотих.

Приклад 2. Підрядник у 2021 році за умовою злеценія заробляє 15 000 злотих. Однак максимальний розмір розрахункової бази цього року обмежений сумою в 13147,50 злотих, а отже внесок розраховується від цієї суми: 13147,50 х 2,45% = 322,11 злотих.

Хто і як платить внески з добровільного ubezpieczenie chorobowe?

Якщо йдеться про підприємця, то оплату внесків за себе він здійснює сам до 10 числа місяця, наступного за звітним. За співробітника (підрядника за умовою злецения) внески сплачуються до 15 числа місяця, наступного за звітним.

Крім іншого, це означає, що сам працівник (підрядник) жодних оплат не здійснює. За нього це робить роботодавець (замовник).

Як оформити добровільне страхування через хворобу?

Незважаючи на складність вищенаведених розрахунків, подання заяви являє собою максимально просту процедуру:

1. Заповніть заяву. Завантажити її можна за цим посиланням https://www.zus.pl/documents/10182/18428/ZUA.pdf , або взяти бланк у місцевому відділенні ZUS (рекомендується або звертатися в ЗУС, або використовувати кольоровий принтер, тому що в низці управлінь вимагають друкувати бланк з урахуванням кольоровості).
2. Подайте заяву разом з іншими документами, якщо вони потрібні (див. наступний розділ) до місцевого підрозділу ZUS.
3. Заява, за умови правильності її заповнення, має бути розглянута одразу ж за фактом подання.

Застрахованою особа вважається з дати, зазначеної в заяві, або з дати, коли заява була передана в ZUS, якщо це сталося пізніше за день, зазначений у документах. Однак це не означає, що й оплата лікарняного здійснюватиметься з тієї самої дати – про це в наступному розділі.

Коли почне діяти страховка?

У цьому випадку мається на увазі, з якого дня іноземець може розраховувати на оплату лікарняного листа. Право на допомогу виникає через 90 днів після прийняття заяви в ЗУС, до цього оплачувати внески необхідно, але грошей за час непрацездатності за L4 (лікарняним листком) нараховано не буде.

Однак є низка винятків:

• Період у три місяці не враховуватиметься (оплата можлива одразу після страхування), якщо перерва викликана відпусткою для догляду за дитиною (urlopem wychowawczym), безоплатною відпусткою (urlopem bezpłatnym) або службою в збройних силах РП.
• Не враховується перерва і у випадках якщо лікарняний отримано через нещасний випадок на роботі, дорогою з/на роботу через професійне захворювання.
• Випускники польських шкіл або вишів, які раніше мали страхування через хворобу, або застрахувалися добровільно протягом 90 днів з моменту закінчення навчального закладу.

Є ще специфічні умови для депутатів і сенаторів, зокрема колишніх, але в цьому матеріалі вони не розглядаються.

Врахування попередньої страховки

У необхідний 90-денний строк може бути враховано період попереднього страхування через хворобу (як обов’язкового, так і добровільного), якщо перерва між страхуваннями не перевищує 30 днів.

Наприклад, працівник відпрацював рік за умовою про працю і звільнився. Якщо він влаштується на нове місце за умовою про працю, і подасть заяву на Dobrowolne ubezpieczenie chorobowe протягом 30 днів з моменту звільнення, оплата лікарняного може здійснюватися з першого дня дії добровільного страхування.

У випадках, коли наявні підстави для скасування терміну очікування права на отримання допомоги, їх необхідно підтвердити документально (наприклад, медична довідка, диплом, свідоцтво праці з попередньої роботи тощо). Документ подається до ZUS разом із заявою.

Коли закінчиться дія добровільного страхування?

Свою дію добровільне страхування на випадок хвороби може припинити в таких випадках:

• За заявою про припинення дії страховки, але не раніше дати подання такої заяви. Наприклад, при звільненні.
• З дати припинення обов’язків за іншими формами обов’язкового страхування. Наприклад, у разі ліквідації або припинення діяльності бізнесу.
• З першого числа місяця, що настає за останнім місяцем, у якому здійснювалися оплати внесків.

Останній пункт потрібно пояснити. До певного часу це була незмінна норма – забув або не зміг сплатити внески, з наступного місяця страховка припиняється. Але зараз набули чинності зміни, відповідно до яких платник має право подати до ЗУС заяву форми US-9 для дозволу прострочити платіж/платежі. В обґрунтованих випадках страхування не буде припинено. Завантажити заповнювану форму US-9 https://www.zus.pl/documents/10182/0/US-9_new/ae029571-8526-4759-84d7-168a2a26032c

Ба більше, з 2022 року припинення виплат за лікарняним припиниться тільки в разі заборгованості понад 6 місяців, якщо така заборгованість становить понад 1% від мінімальної зарплати. Якщо менше 1%, то виплати припинятися не будуть.

Майбутні зміни

Система добровільного страхування в Польщі – процедура доволі заплутана і непроста. До того ж законодавство постійно модифікується. Приміром, уже ухвалено положення, відповідно до яких з 01.01.2022:

• З’явиться можливість припинення платежів без припинення страхування – процедура стане повідомною, тобто цей момент не потрібно буде узгоджувати, а тільки повідомити про нього.
• Допомога за час перебування в стаціонарі (лікарні) оплачуватиметься в розмірі 80%, а не 70% як сьогодні в деяких випадках.
• ZUS отримає позасудове право стягувати заборгованості з внесків з інших фондів боржника, або з допомог, які такому боржнику належать.

З 01.01.2023 року планується перевести всі комунікації між ZUS та платниками внесків у цифровий формат. Відповідно, мати реєстрацію в PUE ZUS потрібно буде обов’язково.