Податки та умови для релокації з України до Польщі у 2025 році

Українцям, які планують переїзд або вже працюють у Польщі, важливо розуміти особливості оподаткування та інших умов праці. Розглянемо детально актуальну інформацію про податки, умови для підприємців та порівняємо ці показники з українськими.

Податки на заробітну плату

Польща (станом на 2025 рік):

·         Податок на доходи фізичних осіб (PIT):

• До 30 000 злотих: неоподатковуваний мінімум.
• Від 30 001 до 120 000 злотих: ставка 12%, можливе відрахування до 3 600 злотих.
• Понад 120 000 злотих: 10 800 злотих + 32% від суми, що перевищує 120 000 злотих.

·         Медичне страхування: 9% від 75% мінімальної заробітної плати.

·         Соціальні внески (ZUS):

• Пенсійний внесок: 1 015,88 злотих.
• Внесок на випадок інвалідності: 416,30 злотих.
• Внесок на випадок хвороби: 127,49 злотих.
• Внесок на випадок нещасних випадків: 86,90 злотих.
• Внесок до Фонду праці: 127,49 злотих.
• Загалом підприємці сплачують 1 773,66 злотих на місяць.

Україна (станом на 2025 рік):

• Податок на доходи фізичних осіб: 18%.
• Військовий збір: підвищено до 5% (з 1 грудня 2024 року).
• Єдиний соціальний внесок (ЄСВ): 22% від мінімальної заробітної плати.

Умови для підприємців

Польща:

• Внески ZUS: підприємці сплачують фіксовані соціальні внески – 1 773,66 злотих щомісяця.
• Медичне страхування підприємців: 9% від 75% мінімальної заробітної плати.

Україна:

• Єдиний податок для ФОП: 5% від доходу.
• ЄСВ: 22% від мінімальної зарплати.

Пільги та інші особливості

Польща:

• Особи до 26 років не платять податок на доходи.
• Батьки можуть отримати податкові відрахування залежно від кількості дітей:
  • Перша і друга дитина: 1 112 злотих на рік.
  • Третя дитина: 2 000 злотих на рік.
  • Четверта і наступні: 2 700 злотих на рік.
• Мінімальна заробітна плата з 2025 року становить 4 666 злотих брутто на місяць.

Україна:

• Збільшення військового збору до 5%, підвищення податкового навантаження через воєнні умови.

Рекомендації щодо релокації з України до Польщі

При плануванні релокації важливо враховувати такі фактори:

• Податкове навантаження у Польщі є прогресивним і залежить від рівня доходу.
• Внески до ZUS обов’язкові, фіксовані та щороку змінюються залежно від рівня мінімальної зарплати.
• Пільги для молодих спеціалістів та сімей з дітьми дозволяють знизити фінансове навантаження.

Докладнішу інформацію про переїзд, проживання та працевлаштування в Польщі ви можете знайти на сайті ЮА Мігрант.

Ваші думки про роботу та проживання в Польщі можуть бути цікавими для інших читачів. Поділіться власним досвідом у коментарях!